ООО "БизнесНаставник"
Email: info@mfoinfo24.ru
Тел: +7 (495) 208-17-13, 8 (916) 520-45-91, 8 (903) 617-93-05

Контролируем проведение валютных операций НФО по счетам, открытым за пределами РФ


25 октября 2016

На сайте Консультант Плюс размещено Письмо ФНС России от 23.09.2016 N ОА-4-17/17888@ "О направлении разъяснений". Этим письмом разъяснен порядок осуществления контроля за проведением некредитными финансовыми организациями валютных операций по счетам, открытым за пределами РФ.

Согласно этому письму распределение обязанностей по контролю следующий:

  • контроль за порядком и сроками уведомления НФО об открытии (закрытии) счетов (вкладов) в банках за пределами территории РФ и представления отчетов о движении средств по таким счетам (вкладам) осуществляют налоговые органы;

  • контроль за осуществлением НФО валютных операций по счетам (вкладам) в банках за пределами территории РФ осуществляет Банк России.