Банк России разработал проект указания Банка России «О порядке определения и критериях существенности недостоверных отчетных данных участников эксперимента по установлению специального регулирования в целях создания необходимых условий для осуществления деятельности по партнерскому финансированию в отдельных субъектах Российской Федерации» (далее – проект указания).

Проект указания подготовлен в целях реализации предоставленной Банку России на основании пункта 8 части 1 статьи 7 Федерального закона № 417-ФЗ компетенции по установлению порядка определения и критериев существенности недостоверных отчетных данных, содержащихся в отчетности, форма, сроки и порядок составления и представления которой устанавливаются в соответствии с частью 2 статьи 11 Федерального закона № 417-ФЗ.

Критериями существенности недостоверных отчетных данных являются:

2.1. Отсутствие в отчетности сведений о наличии оснований для принятия Банком России решения об исключении сведений об участнике эксперимента из реестра участников эксперимента в соответствии с пунктами 3, 4 и 9 части 1 статьи 7 Федерального закона № 417-ФЗ, при их фактическом выявлении.

2.2. Наличие в отчетности участника эксперимента сведений о показателях его деятельности при выявлении расхождения указанных в настоящем абзаце сведений с фактическими показателями деятельности участника эксперимента более чем на 100 тысяч рублей