На сайте Банка России опубликовано Указание Банка России от 27.10.2016 № 4168-У "О порядке определения и критериях существенности недостоверных отчетных данных, представляемых микрофинансовыми организациями в Банк России"

Такими критериями, в частности, являются:

• наличие в отчетности о деятельности МФО сведений о размере резервов на возможные потери по займам при установлении Банком России расхождения с указанными сведениями более чем на 20 процентов;

• наличие сведений о привлечении МФО денежных средств физических лиц и (или) юридических лиц при установлении Банком России их фактического непривлечения;

• другие критерии.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования - с 07 апреля 2017 года.