На сайте Росфинмониторинга размещено Информационное письмо Росфинмониторинга от 04.12.2018 № 57 "О методических рекомендациях по установлению сведений о бенефициарных владельцах клиентов".

В Информационном письме разработаны мероприятия по установлению бенефициарного владельца клиента, которые включают:

• выявление бенефициарных владельцев (в т.ч. анкетирование клиента, изучение учредительных документов клиентов и др.);

• идентификацию бенефициарных владельцев (указаны сведения, которые организация обязана устанавливать в рамках идентификации бенефициарного владельца);

• обновление информации о бенефициарном владельце клиента (перечислены сроки и порядок обновления информации);

• принятие мер по определению структуры бенефициарного владения клиента и получение информации о каждом уровне этой структуры.

Фактором, существенно повышающим риск клиента, является нежелание предоставлять информацию о своих бенефициарных владельцах или задержки с предоставлением такой информации.

Повышенного внимания требуют клиенты, бенефициарные владельцы которых являются нерезидентами, особенно резидентами юрисдикций, предоставляющих льготный налоговый режим, а также стран, не выполняющих Рекомендации ФАТФ.